0013071: İskonto ve artırım - Gelir İdaresi Başkanlığı E-Fatura Forumu

Soru Detaylarını Görüntüle [ Cevaplara Git ]

[ Yazdır ]

Soru Numarası

Proje

Kategori

Durumu Görüntüle

Soruluş Zamanı

Son Güncelleme

0013071

E-FATURA

e-Fatura Teknik Sorular

Herkese Açık

2014-07-03 13:30

2014-10-27 10:00

Bildiren

furkanf

Durum

cevaplanmış

Çözüm

cevaplandı

Konu

0013071: İskonto ve artırım

Soru

Merhaba,

1)Kılavuzda Invoice/InvoiceLine elemanlarından üçü için tanımlama şu şekildedir :
Invoice/InvoiceLine/Price : "Mal/hizmet birim fiyatı hakkında bilgiler buraya girilir."
Invoice/InvoiceLine/LineExtensionAmount : "Mal/hizmet miktarı ile Mal/hizmet birim fiyatının çarpımı ile bulunan tutardır"
Invoice/InvoiceLine/AllowanceCharge : "Kalem bazlı iskonto/artırım tutarıdır."
Bu tanıma göre satır bazında KDV matrahı hesabına temel teşkil edecek tutar kendi başına bir alanda bulunmamaktadır.
Bu tanıma göre
InvoiceLine/LineExtensionAmount değerinden InvoiceLine/AllowanceCharge/ChargeIndicator 'false' olan elemanların InvoiceLine/AllowanceCharge/Amount değerleri düşülecek ve InvoiceLine/AllowanceCharge/ChargeIndicator 'true' olan elemanların InvoiceLine/AllowanceCharge/Amount değerleri eklenerek satır bazında kdv matrahı hesabına baz tutar mı bulunacaktır? Yoksa LineExtensionAmount alanına iskontolar ve arttırımlar hesaplanarak mı tutar yazılacakır?

2 ) Faturanın tümüne ait AllowanceCharge kısmının tanımı ise kılavuzlarda şu şekilde yapılmıştır Invoice/AllowanceCharge
Invoice/AllowanceCharge : "Bu eleman fatura bütünü üzerinden iskonto veya artırım yapılması halinde kullanılacaktır."

A ) Fatura satırlarında farklı kdv oranları varsa, faturanın bütünü üzerinden iskonto da yapılmakta ise, hangi kdv matrahlarınıdan iskonto yapılacağı ile ilgili bilgilerin yazılacağı bir alan bulunmakta mıdır?
Yoksa bu alan satır bazındaki iskonto ve arttrımıların netleştirilmiş toplamı şeklinde midir?
B ) Bu tanıma göre fatura altında hem arttırım hem iskonto yapılamamaktadır, bu durum söz konusu ise netleştirilerek (iskonto büyükse iskonto, arttırımı büyükse arttırım şeklinde) mi belirtilecektir?

Teşekkürler.

İyi günler.

Etiketler

Hiçbir etiketi yok.

ÖNEMLİ UYARI

Bu forum sitesinde yazılanlar özelge niteliği taşımamaktadır,sadece mükelleflerimize yardımcı olma amaçlıdır.Verilen cevaplar sistemde yapılan güncellemelerle birlikte değişebilmektedir.Cevaplanma tarihine bakınız,daha güncel bir cevap verilmiş olabilir.

Eklenen Dosyalar

İlişkiler

Cevap
(0021544) zzTUGBA KASIKCI 2014-07-04 11:35	Merhaba, 1- LineExtensionAmount alanına iskontolar ve arttırımlar hesaplanarak tutar yazılacaktır. 2- A) Hangi kdv matrahlarınıdan iskonto yapılacağı ile ilgili bilgileri Invoice line içindeki AllowanceCharge/Amount alanında belirtilebilir. B) iskonto büyükse iskonto, arttırımı büyükse arttırım şeklinde belirtilecektir.