0001306: ARAÇ SATIŞ FATURASI OLUŞTURMA **ACİL** - Gelir İdaresi Başkanlığı E-Fatura Forumu

Soru Detaylarını Görüntüle [ Cevaplara Git ]

[ Yazdır ]

Soru Numarası

Proje

Kategori

Durumu Görüntüle

Soruluş Zamanı

Son Güncelleme

0001306

E-FATURA

e-Fatura Teknik Sorular

Herkese Açık

2013-12-30 11:09

2021-12-25 19:11

Bildiren

oguzyanaz

Durum

cevaplanmış

Çözüm

cevaplandı

Konu

0001306: ARAÇ SATIŞ FATURASI OLUŞTURMA **ACİL**

Soru

Merhaba;
Biz sıfır araç yetkili satıcısıyız. E Fatura platformundan fatura keserken ÖTV ve KDV kısmında bir sıkıntı yaşamıyoruz. Ancak ÖZEL TÜKETİM VERGİSİ GENEL TEBLİĞİ SERİ NO: 14’te yapılan değişiklikle araçlar üzerinde yapılacak indirim toplamı %10`u geçemez ibaresi bulunmakta. Buna göre araçta yapılan %10 un üzerindeki indirimler de fatura aşağıda ki örnekte olduğu gibi kesilmekte;

Araç Bedeli : 24.000,00 TL
ÖTV Matrahı : 27.300,00 TL ( %10 düşülmüş bedel)
ÖTV %40,00 : 10.920,00 TL
KDV Matrahı : 34.920,00 TL
KDV %18,00 : 6.285,60 TL
FATURA : 41.205,60 TL

Yukarı da verilen örnekte araca %15 indirim yapılmıştır. Ancak ÖTV kanunu gereği ÖTV Matrahı %10 luk dilimden hesaplanmıştır.

GİB E Fatura ekranında hesaplama buna göre yapılamamaktadır. Standart hesaplama şekli yani ;

Araç Bedeli (ÖTV Matrahı) * %40 + = (KDV Matrahı) * %18 + = Fatura Bedeli

Olarak hesaplanmakta. 1. örnekte olduğu gibi fatura kesilebilmesi için özel entegratör firma kanalı ile mi fatura yüklemesi yapmamız gerekiyor.

Etiketler

Hiçbir etiketi yok.

ÖNEMLİ UYARI

Bu forum sitesinde yazılanlar özelge niteliği taşımamakta olup sadece mükelleflerimize yardımcı olma amaçlıdır.

Eklenen Dosyalar

İlişkiler

Cevap
(0001876) Gelir İdaresi Başkanlığı 2014-01-03 09:42	sayın ilgili, entegrasyon ya da özel entegratör yöntemini kullanan mükellefler, UBL'in tüm alanlarını kullanabileceği için bahsettiğiniz faturayı düzenleyebilmektedir. portal yöntemini kullananlar için şuanda bu durum söz konusu değildir. ancak talebiniz teknik ekibe iletilecektir.