Gelir İdaresi Başkanlığı E-Fatura Forumu - E-FATURA | |||||
| Soru Detaylarını Görüntüle | |||||
| Soru Numarası | Proje | Kategori | Durumu Görüntüle | Soruluş Zamanı | Son Güncelleme |
| 0001306 | E-FATURA | e-Fatura Teknik Sorular | Herkese Açık | 2013-12-30 11:09 | 2021-12-25 19:11 |
| Bildiren | oguzyanaz | ||||
| Durum | cevaplanmış | Çözüm | cevaplandı | ||
| ÖNEMLİ UYARI | Bu forum sitesinde yazılanlar özelge niteliği taşımamakta olup sadece mükelleflerimize yardımcı olma amaçlıdır. | ||||
| Konu | 0001306: ARAÇ SATIŞ FATURASI OLUŞTURMA **ACİL** | ||||
| Soru | Merhaba; Biz sıfır araç yetkili satıcısıyız. E Fatura platformundan fatura keserken ÖTV ve KDV kısmında bir sıkıntı yaşamıyoruz. Ancak ÖZEL TÜKETİM VERGİSİ GENEL TEBLİĞİ SERİ NO: 14’te yapılan değişiklikle araçlar üzerinde yapılacak indirim toplamı %10`u geçemez ibaresi bulunmakta. Buna göre araçta yapılan %10 un üzerindeki indirimler de fatura aşağıda ki örnekte olduğu gibi kesilmekte; Araç Bedeli : 24.000,00 TL ÖTV Matrahı : 27.300,00 TL ( %10 düşülmüş bedel) ÖTV %40,00 : 10.920,00 TL KDV Matrahı : 34.920,00 TL KDV %18,00 : 6.285,60 TL FATURA : 41.205,60 TL Yukarı da verilen örnekte araca %15 indirim yapılmıştır. Ancak ÖTV kanunu gereği ÖTV Matrahı %10 luk dilimden hesaplanmıştır. GİB E Fatura ekranında hesaplama buna göre yapılamamaktadır. Standart hesaplama şekli yani ; Araç Bedeli (ÖTV Matrahı) * %40 + = (KDV Matrahı) * %18 + = Fatura Bedeli Olarak hesaplanmakta. 1. örnekte olduğu gibi fatura kesilebilmesi için özel entegratör firma kanalı ile mi fatura yüklemesi yapmamız gerekiyor. | ||||
| Ek Bilgi | |||||
| Etiketler | Hiçbir etiketi yok. | ||||
| İlişkiler | |||||
| Eklenen Dosyalar | |||||
| Cevap | ||||
|
|
||||
|
|
|||