Mantis Bug Tracker


Soru Detaylarını Görüntüle Cevaplara Git ] Yazdır ]
Soru NumarasıProjeKategoriDurumu GörüntüleSoruluş ZamanıSon Güncelleme
0070436E-ARŞİVe-Arşiv Teknik SorularHerkese Açık2018-12-03 17:292018-12-06 14:11
Bildirenyahya.turan 
DurumcevaplanmışÇözümcevaplandı 
Konu0070436: E-arsiv Dönem ve bölüm tarihleri hakkında
SoruMerhaba,

Günlük raporlamada verdiğiniz cevapları okudum.

Firma geçmiş tarihli fatura girişi ve fatura iptal için VUK'ta öngörülen hükümlere göre cezayı kabul ettiğini öngörüyoruz.

Bu durumda aşağıdaki 15.01.2019 tarihinde çalıştırılan senaryoda Günlük gönderimlerde dönem başlangıcı ve bitiş,Bölüm başlangıç bitiş nasıl olmalıdır.

Aşağıdaki senaryo doğrumudur?

Senaryo : Rapor gönderim tarihi 15.01.2019

 1. 1 Kasım 2018 tarihli E-arsiv faturası iptali (işlem tarihi 14.01.2019)
     Dönem başlangıcı : 15.01.2019-15.01.2019
     Bölum : 0001 bölüm tarihi 01.11.2018 - 01.11.2018
      
 2. 30 Kasım 2018 fatura tarihli (E-arsiv oluşma tarihi 14.01.2019)
     Dönem başlangıcı : 15.01.2019-15.01.2019
     Bölum : 0002 bölüm tarihi 30.11.2018 - 30.11.2018

 2. 30 aralık 2018 tarihli (E-arsiv oluşma tarihi 14.01.2019 ve İptal işlemide 14.09.2019)
     Dönem başlangıcı : 15.01.2019-15.01.2019
     Bölum : 0003 bölüm tarihi 30.12.2018 - 30.12.2018

 5. 14.01.2019 E-arsiv faturası ( E-arsiv oluşma tarihi 14.01.2019)
     Dönem başlangıcı : 15.01.2019-15.01.2019
     Bölum : 0004 bölüm tarihi 14.01.2019 - 14.01.2019

 
EtiketlerHiçbir etiketi yok.
ÖNEMLİ UYARIBu forum sitesinde yazılanlar özelge niteliği taşımamaktadır,sadece mükelleflerimize yardımcı olma amaçlıdır.Verilen cevaplar sistemde yapılan güncellemelerle birlikte değişebilmektedir.Cevaplanma tarihine bakınız,daha güncel bir cevap verilmiş olabilir.
Eklenen Dosyalar

- İlişkiler

-  Cevap
(0119400)
Gelir İdaresi Başkanlığı
2018-12-05 12:41
güncelleme tarihi: 2018-12-05 13:08

Merhaba,


Öncelikle üzerinden hesap dönemi geçen (bir önceki yıla ait) e-Arşiv Fatura iptal edilemez, önceki yıla ait fatura, e-Arşiv Fatura düzenlenemez.

    0070237 ve 0069688 nolu forum soru ve yanıtları ile e-Arşiv Teknik Kılavuzunda yer alan rapor dönemi ve bölümü ile ilgili açıklamalarda belirtildiği gibi raporlamanızı yapabilirsiniz.

Ancak yine de açıklama yapmak amacıyla belirttiğiniz örneklerin çözümlemesine aşağıda yer veriyoruz;

NOT: Dönem başlangıç ve bitiş tarihi fatura üzerinde yer alan tarihin ait olduğu aya ait olmalıdır. İptal raporlamasında ise iptal edildiği ayın başlangıç ve bitiş tarihi olmalıdır.

Bölüm başlangıç ve bitiş tarihi ise o bölümde yer alan faturaların başlangıç ve bitiş tarihi olmalıdır ve bu tarih dönem tarihinin başlangıç ve bitiş tarihi aralığında olmalıdır.

Aşağıdaki örnekler eski döneme ait fatura düzenlenebileceği ya da iptal edilebileceği anlamına gelmemelidir. Böyle bir durumda VUK ta yer alan ilgili cezai işlemler uygulanır. Sadece örnek vermek amacıyla açıklanmıştır.

 1. 1 Kasım 2018 tarihli E-arsiv faturası iptali (işlem tarihi 14.01.2019)
     İptal bilgisinin raporlanmasında; Dönem başlangıcı : 01.01.2019-31.01.2019
     Bölum : bölüm tarihi 14.11.2018 - 14.11.2018, Bölüm numarası o döneme ait takip eden noyu almalıdır.
Tabi ki raporlamayı faturanın elektronik ortamda oluşturulduğu günü takip eden gün sonuna kadar yapmanız gerekmektedir.
      
 2. 30 Kasım 2018 fatura tarihli (E-arsiv oluşma tarihi 14.01.2019)
     Dönem başlangıcı : 01.11.2018-30.11.2018
     Bölum : bölüm tarihi 30.11.2018 - 30.11.2018 Bölüm numarası o döneme ait takip eden noyu almalıdır.
Tabi ki raporlamayı faturanın elektronik ortamda oluşturulduğu günü takip eden gün sonuna kadar yapmanı gerekmektedir.

 2. 30 aralık 2018 tarihli (E-arsiv oluşma tarihi 14.01.2019 ve İptal işlemi de 14.09.2019)
     Dönem başlangıcı : 01.12.2018-31.12.2018
     Bölum : bölüm tarihi 30.12.2018 - 30.12.2018 Bölüm numarası o döneme ait takip eden noyu almalıdır.
Tabi ki raporlamayı faturanın elektronik ortamda oluşturulduğu günü takip eden gün sonuna kadar yapmanı gerekmektedir.

 5. 14.01.2019 E-arsiv faturası ( E-arsiv oluşma tarihi 14.01.2019)
     Dönem başlangıcı : 01.01.2019-31.01.2019
     Bölum : tarihi 14.01.2019 - 14.01.2019 Bölüm numarası o döneme ait takip eden noyu almalıdır.



Powered by Mantis Bugtracker