Gelir İdaresi Başkanlığı E-Fatura Forumu - E-FATURA
Soru Detaylarını Görüntüle
Soru NumarasıProjeKategoriDurumu GörüntüleSoruluş ZamanıSon Güncelleme
0028003E-FATURAe-Fatura Özel EntegrasyonHerkese Açık2015-10-27 14:302015-10-27 16:35
BildirenPINAR KORKMAZ 
DurumcevaplanmışÇözümcevaplandı 
ÖNEMLİ UYARIBu forum sitesinde yazılanlar özelge niteliği taşımamaktadır,sadece mükelleflerimize yardımcı olma amaçlıdır.Verilen cevaplar sistemde yapılan güncellemelerle birlikte değişebilmektedir.Cevaplanma tarihine bakınız,daha güncel bir cevap verilmiş olabilir.
Konu0028003: UBL-TR GÜNCELLEME
SoruYönetim Aidatı faturalarımız 3065 sayılı KDV kanunu 60 nolu sirkülere göre 0 KDV tahakkuk ediyor. Tam istisna kapsamında 351 kodu ile tanımladık. Fatura tipi SATIŞ olarak çıkıyor. Doğru mudur ?

Ayrıca İstisna kodlarına karşılık gelen açıklamalar fatura üzerinde yazıyla belirtilmeli midir ? Konuya ilişkin kodun seçilmesi yeterli midir ?
Ek Bilgi
EtiketlerHiçbir etiketi yok.
İlişkiler
Eklenen Dosyalar

Cevap
(0048117)
2015-10-27 16:35   
yaptığınız işlem tam istisna uygulanmasını gerektiren bir işlem midir yoksa istisna kapsamında olmadığı halde mevzuata göre 0 kdv kesilmesi gereken bir durum mudur bunu bilmek gerekir. Bu bilgiden emin olduktan sonra eğer istisna kapsamında sayılan işlemlerden ise istisna fatura tipi seçilmeli ve o işleme karşılık gelen istisna kodu seçilerek fatura oluşturulmalıdır. eğer işlem istisna kapsamında değil ve 0 kdv geçilmesi gerekiyorsa SATIŞ faturası tipi seçilerek 351 istisna olmayan diğer kodu ile fatura düzenlenmelidir. seçtiğiniz kod ve açıklaması not alanında görünecektir. Ancak 351 kodunu seçtiyseniz neden 0 geçtiğinize dair bir açıklama girmeniz daha uygundur.