Gelir İdaresi Başkanlığı E-Fatura Forumu - E-ARSIV
Soru Detaylarını Görüntüle
Soru NumarasıProjeKategoriDurumu GörüntüleSoruluş ZamanıSon Güncelleme
0023538E-ARSIVe-Arşiv Teknik SorularHerkese Açık2015-06-02 14:562019-11-28 23:25
Bildirenbaris.deveci 
DurumcevaplanmışÇözümcevaplandı 
ÖNEMLİ UYARI
Konu0023538: E-Arşiv Yurt dışı Yabancı Firma Faturası VKN bilgisi
SoruMerhaba Sayın Yetkili,

Yurt dışına e-arşiv fatura keseceğiz.
Yurt dışı firmanın numarası "NL.###.##.##" şeklinde ve rapordaki formata uygun değil.
0021794 numaralı soruda şahısla ilgili yanıtınızı bulduk buna göre yabancı şirket için aynı durum 10 tane 1111111111 şeklinde girmek doğru mudur
Vergi numarası olarak ne girmemiz gerektiği konusunda yardımcı olursanız seviniriz.

Teşekkürler, iyi çalışmalar
Ek Bilgi
EtiketlerHiçbir etiketi yok.
İlişkiler
Eklenen Dosyalar

Cevap
(0051634)
2015-11-27 14:27   
e-Arşiv uygulamasına kayıtlı olan mükelleflerin e-fatura kayıtlı kullanıcısı olmayan vergi mükelleflerine, nihai tüketicilere ve yurt dışı müşterilere yapılan satışlar dolayısıyla e-Arşiv faturası düzenmesi gerekmektedir. Yurt dışı müşterilere yapılan satışlar için UBL TR formatında düzenlenen fatura xml ve e-Arşiv raporunda vergi kimlik numarası alanına 2222222222 yazılabilir.Ancak 454 Sıra Nolu V.U.K Genel Tebliği ile e-Fatura uygulamasına kayıtlı olan mükelleflerden, 25/10/1984 tarihli ve 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanununun 11 inci maddesi kapsamındaki mal ihracı ve yolcu beraberi eşya ihracı (Türkiye'de ikamet etmeyenlere KDV hesaplanarak yapılan satışlar) kapsamında fatura düzenleyecek olanlara, bahsi geçen faturalarını da 1/1/2016 tarihinden itibaren e-fatura olarak düzenleme zorunluluğu getirilmiştir.Dolayısıyla 01.01.2016 tarihinden itibaren söz konusu faturalar e-Arşiv fatura olarak değil e-Fatura olarak düzenlenecektir. Söz konusu faturaların efatura olarak düzenlenmesi ve gönderilmesine ilişkin usul ve esaslar ile uygulamadan yararlanma yöntemleri www.efatura.gov.tr adresinde yayımlanan "e-Fatura Uygulaması Gümrük İşlemleri Kılavuzu"nda ayrıntılı olarak açıklanacaktır.